MPF整合2026：eMPF合併個人帳戶3步教學＋FER慳幾多實算（6月更新）

換一次工，舊公司嘅強積金供款帳戶就會自動轉為一個個人帳戶。積金局講得好清楚：工作生涯長達三、四十年，隔三至五年轉一次工，名下隨時有多個個人帳戶^[3]。睇返官方統計，早喺 2020 年 12 月底，強積金制度內已有 592 萬個個人帳戶，而計劃成員只有 454 萬名^[2]；到 2026 年 3 月底，整個制度嘅帳戶總數更達 1,121 萬個^[1]。好消息係，所有強積金計劃已經加入積金易（eMPF）平台，整合個人帳戶可以喺 App 入面幾步完成，毋須再逐間受託人查問交表。

資料查核聲明：以下資料來自官方網頁，僅供參考，實際以機構公佈為準。

快速結論

• 點查自己有幾多個帳戶：登記積金局「個人帳戶電子查詢」（ePA）網站或 App 查個人帳戶紀錄^[4]；註冊積金易後亦可一個介面睇晒名下所有帳戶^[6]
• 整合 3 步：登入積金易 App →「我的強積金」>「轉移強積金」>「整合個人帳戶」→ 揀轉出帳戶 → 揀轉入帳戶提交^[5]
• 轉移有投資空檔：一賣一買之間一般有約一至兩個星期，期間強積金唔會投資於任何基金^[7]
• 揀目標計劃睇客觀數據：基金開支比率（FER）、基金選擇、受託人服務，全部可以喺積金局官方平台查^[8]
• FER 差距唔細：以 $300,000 結餘計，FER 0.8% 同 1.5% 嘅計劃放 20 年，假設回報下差距約 $86,000（詳見下文實算）

點解要整合

積金局官方都有專文呼籲成員「斷捨離」個人帳戶，方便管理自己嘅退休儲蓄^[9]。整合嘅好處可以好實在咁列出嚟：

1. 易管理：帳戶愈少，檢視結餘、調整投資組合嘅指示就愈簡單。積金易平台會以一個專屬「積金易號碼」連結名下所有帳戶，但個別計劃嘅帳戶仍然各自獨立，基金指示要逐個計劃處理^[6]
2. 減少遺忘帳戶：592 萬個個人帳戶對 454 萬名成員（2020 年 12 月底數字），平均每名成員持有超過一個^[2]。帳戶長期冇人理，基金組合可能早已唔啱自己年齡同風險取向
3. 有機會慳收費：唔同計劃嘅基金開支比率（FER）差異唔細，截至 2026 年 5 月 31 日，股票基金 FER 最低 0.58%、最高超過 2%^[8]。整合時揀 FER 較低嘅計劃做目標，長線影響可觀

Step-by-step：eMPF 整合個人帳戶流程

以前整合個人帳戶要填寫第MPF(S)-P(C)號表格（計劃成員整合個人帳戶申請表）交受託人處理^[10]。而家所有計劃已加入積金易，流程喺 App 入面完成：

1. 註冊積金易：未註冊就先用「智方便」完成身分驗證、填妥個人資料、建立用戶名稱及密碼，一般網上註冊即時完成^[6]。詳細步驟可參考 eMPF 積金易全面評測
2. 登入積金易流動應用程式，喺「我的強積金」>「轉移強積金」，點擊「整合個人帳戶」^[5]
3. 選擇要整合（轉出）嘅帳戶^[5]
4. 選擇要將權益轉移至嘅個人帳戶（轉入），提交申請^[5]
5. 等確認通知：成功提交後，平台會經你揀嘅電郵或短訊發出通知^[5]

留意一點：如果目標計劃入面未有個人帳戶，要先喺該計劃登記開戶，包括提供個人資料、表明所選取嘅基金，以及就稅務居民身分作出自我證明^[7]。

新舊流程比較

整合前點查自己有幾多個帳戶

留意 ePA 同積金易係兩個截然不同嘅數碼工具，ePA 用戶必須另外註冊積金易，先可以使用平台功能^[6]。

揀目標計劃的客觀準則

整合要揀一個計劃做「收貨」目標。邊個計劃好，冇標準答案，但有三組客觀數據可以喺積金局官方平台逐一核對：

1. 基金開支比率（FER）

FER 反映基金嘅整體開支水平，可以喺積金局「強積金基金平台」逐隻基金查。截至 2026 年 5 月 31 日嘅官方數字^[8]：

截至 2026 年 5 月 31 日，FER 喺 1% 或以下嘅成分基金有 139 隻，佔全部 31.2%^[8]。同一個基金類別入面，最高同最低 FER 可以差成倍，整合前值得逐隻基金查清楚。

2. 基金選擇同表現

每個計劃提供嘅基金數目同種類唔同，可以喺強積金基金平台查每隻基金嘅年率化淨回報^[8]。各受託人嘅長線表現比較，可以參考 強積金受託人比較 同 強積金基金表現排名。

3. 受託人服務

積金局另設「受託人服務比較平台」，列載各受託人旗下計劃嘅服務水平資料，例如電子服務同客戶支援^[12]。

以上三組數據都係公開資料，邊個計劃啱你，要按自己嘅基金取向同年期自行判斷。

轉移期間的風險

整合唔係即時過數。轉移強積金時，原受託人必須先賣出原計劃內嘅基金，再由新受託人購入你選定嘅基金；一買一賣之間，一般會出現一段約一至兩個星期嘅「投資空檔」，期間強積金唔會投資於任何基金^[7]。

呢段空檔有兩個含意：

• 價格波動風險：投資空檔期間基金價格可能因市場波動而升跌，成員有機會「高賣低買」或者「低賣高買」^[7]
• 未知價交易：基金買賣以「未知價」方式進行，落指示嗰刻唔會知道實際成交價^[13]

另外，如果你未有就轉入帳戶嘅強積金俾基金選擇指示，權益會按照預設投資策略（DIS）投資^[7]。整體處理時間視乎個案同計劃而定，以積金易平台公佈為準。

實戰計算：FER 差 0.7 個百分點，20 年差幾多

假設一個情境：個人帳戶結餘 $300,000，唔再有新供款，扣費前年回報劃一假設為 5%，比較 FER 0.8% 同 FER 1.5% 兩個組合（即淨回報分別約 4.2% 同 3.5%）：

FER 0.8%：$300,000 ×（1 + 4.2%）^20 ≈ $683,100

FER 1.5%：$300,000 ×（1 + 3.5%）^20 ≈ $596,900

20 年差距 ≈ $86,100

拉長同縮短年期睇：

• 10 年：$452,700 對 $423,200，差約 $29,500
• 20 年：$683,100 對 $596,900，差約 $86,100
• 30 年：$1,030,700 對 $842,000，差約 $188,700

以上純屬假設計算，僅說明收費差距嘅複利效果，並非任何基金嘅實際或預期回報；實際 FER 同基金表現以積金局基金平台及計劃文件公佈為準^[8]。0.8% 同 1.5% 呢兩個水平，喺現時市場上都搵到對應嘅基金（股票基金 FER 由 0.58% 至超過 2% 不等）^[8]。

避坑

1. 現職供款帳戶唔可以用「整合個人帳戶」功能搬：呢個功能只處理個人帳戶。現職供款帳戶要經「僱員自選安排」（ECA）處理，僱員可每年一次將供款帳戶內僱員強制性供款所產生嘅強積金，全數一筆過轉移至自選計劃^[14]；呢項權利以每個供款帳戶計算^[15]，而僱主供款部分就要留喺原計劃
2. 保證基金轉移可能觸發條款：保證基金一般設有鎖定期，成員必須喺該基金投資一段固定時間先攞到保證；未符合條款就整合，可能無法獲得有關保證。轉移前要查清楚相關計劃說明書嘅保證條款^[7]
3. TVC 帳戶分開處理：可扣稅自願性供款（TVC）帳戶唔行「整合個人帳戶」呢條路，要用「轉移可扣稅自願性供款」功能，揀轉出嘅 TVC 帳戶同目標計劃^[5]。TVC 嘅扣稅規則詳見 強積金扣稅 TVC 攻略
4. 冇俾基金指示會自動入 DIS：唔想權益落入預設投資策略，提交整合申請時記得同步揀好轉入帳戶嘅基金^[7]
5. 登記咗 ePA 唔等於用到積金易：兩者係獨立工具，ePA 用戶要另外註冊積金易先做到整合^[6]
6. 投資空檔避唔開，但可以預咗：約一至兩個星期嘅空檔屬於機制一部分^[7]，期間價格可升可跌，提交前宜了解自己持倉嘅波動特性

FAQ

Q1: 點知自己有幾多個強積金個人帳戶？

登記積金局「個人帳戶電子查詢」（ePA），經網站 epa.mpfa.org.hk 或 MPFA ePA App 查閱個人帳戶紀錄，持香港身份證人士可申請成為用戶^[4]。註冊積金易後，平台亦會以積金易號碼連結名下所有帳戶，一個介面睇晒^[6]。

Q2: 整合個人帳戶要幾耐？

一買一賣過程一般會有約一至兩個星期嘅投資空檔，期間強積金唔會投資於任何基金^[7]。整體處理時間視乎個案，以積金易平台公佈為準。

Q3: 現職供款帳戶可唔可以一齊整合？

唔可以用「整合個人帳戶」功能。現職供款帳戶要經僱員自選安排（ECA），每年一次將僱員強制性供款部分全數一筆過轉移^[14][15]，僱主供款部分要留喺原計劃。

Q4: TVC 帳戶可唔可以用「整合個人帳戶」功能轉？

唔可以。TVC 帳戶有獨立嘅「轉移可扣稅自願性供款」功能，喺積金易 App「我的強積金」>「轉移強積金」入面揀^[5]。

Q5: 整合時冇揀基金會點？

未有就轉入帳戶俾基金選擇指示嘅話，權益會按照預設投資策略（DIS）投資^[7]。DIS 核心累積基金自 2017 年 4 月推出以嚟錄得 6.4% 平均年率化淨回報（截至 2026 年 3 月底）^[1]。

Q6: 保證基金整合走會唔會失去保證？

有可能。保證基金一般設有鎖定期或其他條件，未符合條款就轉移，可能攞唔到保證；整合前應查閱相關強積金計劃說明書^[7]。

Q7: 仲可唔可以用紙本表格整合？

可以。第MPF(S)-P(C)號表格（計劃成員整合個人帳戶申請表）仍然有效^[10]，可經積金易平台常用表格頁面下載及遞交^[11]，不過電子渠道一般較快捷。

延伸閱讀

• eMPF 積金易全面評測：平台費、登記教學、受託人時間表
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• 強積金扣稅 TVC：自願性供款扣稅上限與慳稅攻略
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免責聲明：本文僅供一般參考，並非投資建議。強積金整合安排、處理時間及各計劃收費以積金局及積金易平台最新公佈為準；基金價格可升可跌，轉移期間或會出現基金價格波動。作出任何強積金安排前，請考慮個人情況並參考積金局官方資訊。本網並非持牌投資顧問。

資料來源

1. 積金局，積金局發表2026年3月號《強制性公積金計劃統計摘要》季刊。https://www.mpfa.org.hk/info-centre/press-releases/20260528
2. 積金局，200萬元以上強積金帳戶達2萬個。https://www.mpfa.org.hk/info-centre/publications-articles/mpfa-articles/2021_06_c
3. 積金局，轉換強積金計劃須留意「投資空檔」。https://www.mpfa.org.hk/info-centre/publications-articles/mpfa-articles/2022_6_10_ec
4. 積金局，查閱個人帳戶資料。https://www.mpfa.org.hk/home/useful-tools/forms/mpf-schemes/request-for-personal-account-information
5. 積金易平台，常見問題－成員（轉移）。https://www.empf.org.hk/FAQ/member/?category=transfer7&language_id=5377681
6. 積金易平台，常見問題－成員。https://www.empf.org.hk/FAQ/member/
7. 積金局，帳戶管理－注意事項。https://www.mpfa.org.hk/mpf-system/mpf-account-management/important-notes
8. 積金局，強積金基金平台－基金開支比率分析。https://mfp.mpfa.org.hk/mobile/tch/mpp_fer.jsp
9. 積金局，斷捨離強積金個人帳戶。https://www.mpfa.org.hk/info-centre/publications-articles/mpfa-articles/2018_5_2
10. 積金局，計劃成員整合個人帳戶申請表（第MPF(S)-P(C)號表格）。https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/useful-tools/forms/mpf-schemes/for-scheme-members/3_consolidation-of-pa/chi/annex_c_to_iv_3_c.pdf
11. 積金易平台，常用表格（瀏覽已轉移的計劃申請表格）。https://portal.empf.org.hk/enquiry/usefulForms?lang=zh
12. 積金局，受託人服務比較平台。https://tscplatform.mpfa.org.hk/scp/tch/index.jsp
13. 積金局，常見問題－強積金投資。https://www.mpfa.org.hk/info-centre/faq/mpf-investment/mpf-investment
14. 積金局，強積金的轉移。https://www.mpfa.org.hk/mpf-system/mpf-account-management/transferring-mpf
15. 積金局，常見問題－僱員自選安排（轉移規定）。https://www.mpfa.org.hk/info-centre/faq/mpf-system/employee-choice-arrangement/transfer-arrangements