保險與醫療

萬通稅優選自願醫保2026：官方保費、分項限額與M補充保障點計

萬通稅優選自願醫保2026，按F00080八份現行條款及官方保費，對照四級基本年度限額55萬至200萬元，M另設補充年度上限。列出30項非M價格，分清雜項及手術餘額、房費等用盡基本日數後才開始的80%保障。附兩筆獨立假設費用、麻醉及手術室35%應賠基數、現行稅安心版本差異與扣稅條件；不代替個人核保或索償判斷。

作者：Bill

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萬通稅優選自願醫保插圖：醫療保障盾牌、醫院、稅項扣除表與香港城市景觀

萬通稅優選自願醫保2026，先看所選級別的分項限額，再看M版本如何補充。「稅」優選醫療計劃（TaxVantage PrimeChoice Medical Plan，F00080）接受新申請，不設終身限額；每年基本及列明額外保障的限額依級別為HK$550,000／600,000／850,000／2,000,000，不能把最高200萬元套用每個版本。[4] [5]

M版本另含「自選額外醫療保」，就指定費用依條款提供80%補充保障及自己的限額，並非所有分項超支都立即賠80%。房費等每日項目與雜項／手術的觸發方式不同，這會直接影響需自己準備的款項。[10]

下文列出30至65歲的官方非M保費與四級限額，並以兩筆分開的假設費用解釋補充保障。稅卓越F00065及只供續保的稅安心F00020另作具體版本比較，不推定舊保單可自動升級。

全文查核：2026年10月6日。核對現行F00080八份認可條款、三份引用保費表及官方產品單張。政府保費表標示2026年1月1日；當前公司單張所附保費標示6月1日，本次所列30個價格相同，日期須分開看。個人報價及適用契約仍由公司確認。[2] [3] [9] [5]

快速結論

級別／非M及相應M基本及列明額外保障年度限額M自選額外醫療保另設年度上限
計劃1／1MHK$550,000HK$100,000 [5]
計劃1+／1M+HK$600,000HK$120,000 [5]
計劃2／2MHK$850,000HK$200,000 [5]
計劃3／3MHK$2,000,000HK$400,000 [5]

兩種年度上限適用不同保障項目，不把它們簡單相加成所有醫療費都可使用的總額。M不是自付費代號，現行文件正式名稱是「自選額外醫療保」。[10]

計劃速覽

項目內容
VHIS 類型靈活計劃（認可編號 F00080，現售並適用於新申請）[4]
承保公司萬通保險國際有限公司（YF Life Insurance International Ltd）[4]
每年保障限額依計劃1／1+／2／3為HK$550,000／600,000／850,000／2,000,000，可每年還原 [5]
終身保障限額不設終身限額 [5]
賠償機制按保障表設分項賠償限額；選擇 M 版本時，指定項目超出基本限額的合資格費用另獲 80% 補充大型醫療保障（各自年度上限及觸發條件另計）[5]
計劃級別／病房基本分項限額有四級；病房每日HK$1,000至4,000，房型比例限制另針對M額外保障 [5]
認可版本F00080 現行設計包括計劃 1、1M、1+、1M+、2、2M、3 及 3M；「M」代表附有自選補充大型醫療保障，不是自付費版本[5]
保障地域主要保障全球；精神科限香港住院，洗腎住院可全球、日症限香港[5]
未知已有病症涵蓋投保時的未知已有病症，不設等候期（須符合不察覺及理應不察覺的定義）[5]
無索償保費折扣連續3／4／5年或以上符合生效及沒有屬於相關年度已付賠償等條件，分別5%／10%／15% [5]
保證續保保證續保至 100 歲 [5]
投保年齡0 至 80 歲（以上次生日年齡計算）[5]

詳細保障表

下表依計劃1／1+／2／3順序，節錄主要分項限額，各受自己的年度限額及條款限制。M另有分支條件：雜項、專科及列明手術費用的合資格餘額，與病房／巡房／深切治療／陪床在用盡基本最高日數後的延伸保障，不能混為一種「超支即補80%」安排 [5]。

保障項目「稅」優選（F00080）每年／每日分項限額（按計劃級別由低至高）
病房及膳食每日 HK$1,000／1,200／2,200／4,000（每保單年度最多 180 日）[5]
雜項開支每年 HK$14,500／16,000／21,000／35,000 [5]
主診醫生巡房費每日 HK$900／1,000／1,800／3,700（每保單年度最多 180 日）[5]
專科醫生費每年 HK$6,000／8,000／8,700／10,000 [5]
深切治療（ICU）每日 HK$4,500／5,000／7,000／11,000（計劃1／1+／2最多90日，計劃3最多120日／年度）[5]
外科醫生費按手術分類，複雜手術每項上限 HK$60,000／70,000／85,000／120,000，小型手術各為HK$6,000／7,000／8,500／12,000 [5]
麻醉師費／手術室費各按外科醫生費實際應賠金額與所屬手術類別限額的較低者×35% [5]
訂明診斷成像檢測每年 HK$22,500／25,000／30,000／35,000，設 30% 共同保險（涵蓋 CT、MRI、PET、PET-CT、PET-MRI）[5]
訂明非手術癌症治療每年 HK$80,000／82,000／96,000／124,000（涵蓋放射治療、化療、標靶、免疫及荷爾蒙治療）[5]
入院前／出院後門診護理每次 HK$580 至 1,400，每年上限 HK$3,000 至 7,700（住院前 1 次、出院後 90 日內最多 3 次）[5]
補充大型醫療保障只適用M；合資格雜項等餘額與每日項目超出基本最高日數後分開計；按80%、M年度上限及適用房型因子處理[5]

主要項目設分項限額，沒有「所有費用共用200萬元」的安排。訂明成像另有30%共同保險；M不涵蓋所有保障項目，也不是把每張賬單差額都補80%。下節用兩筆分開的假設費用說明觸發條件。[10]

M版本怎樣賠？每日超支與用盡日數不同

以計劃1M為例，自選額外醫療保的年度上限HK$100,000。雜項、專科、外科、麻醉及手術室費的指定合資格餘額有80%分支；病房、巡房、深切治療及陪床，則須超出基本保障最多可賠日數後才開始，仍按列明的每日限額。計劃1M房費／巡房／陪床基本日數為180日、深切治療為90日，不能把每天收費較高誤當成已用盡日數。[10]

下面是兩筆分開的作者假設，並非醫院價目、真實索償或建議療程，均假設醫療所需、合理及慣常、所有核保及契約條件符合、限額未用、沒有其他保障先賠：

  • 一日房費HK$1,500：基本最高日數尚未用盡，計劃1M房費基本每日上限HK$1,000；此項模型基本賠1,000、M額外賠0，差額500由自己承擔，不能自行再算500×80%。[10]
  • 合資格雜項HK$30,000：基本雜項上限HK$14,500，餘額15,500×80%＝HK$12,400；M年度上限足夠且沒有房型調整時，這一項合計HK$26,900，模型未賠HK$3,100。若已用部分M限額或有房型因子，結果可不同。[10]

合約基本分項保障不設選擇醫院病房級別的比例限制，但每日／分項限額仍適用。M額外部分才按相關住院日的房型因子處理：普通房升半私家50%、升標準私家或以上25%；半私家升標準私家50%、升更高25%；標準私家升更高25%。急症房間短缺、隔離或非個人偏好的情況另有例外，不把因子套整宗基本索償。[10] [14]

官方保費示例（按年齡及計劃級別）

「稅」優選按已屆年齡、性別、計劃級別及是否選擇 M 補充大型醫療保障獨立報價。下表引用政府自願醫保網站公佈的萬通官方標準保費表（獨立保單、港元、年繳，所引PDF標示2026年1月1日），列出30至65歲非M標準年保費，方便對照預算。數字未計保險業監管局徵費及任何保費加幅，亦未扣減無索償折扣，僅供參考；實際以保險公司報價為準 [2]。

已屆年齡計劃1（非M）男／女計劃2（非M）男／女計劃3（非M）男／女
30歲2,890／3,688 [2]4,825／6,158 [3]9,419／12,020 [9]
35歲3,419／4,447 [2]5,710／7,427 [3]11,145／14,497 [9]
40歲3,889／5,406 [2]6,495／9,028 [3]12,677／17,623 [9]
50歲6,079／7,177 [2]10,151／11,986 [3]19,814／23,396 [9]
65歲13,548／11,845 [2]22,624／19,782 [3]44,165／38,614 [9]

35歲非M計劃1／2／3的男性標準年繳分別HK$3,419／5,710／11,145；要比較M須另看相應版本保費，不能把非M價當成已包含補充保障。政府三份表與當前公司6月1日保費單張的本次30個價格相同，但不能據此推定日後續保價固定。保費按已屆年齡及當時同類標準表調整；若改月繳，官方因子為0.0883，不是除以12。[2] [3] [9] [5]

核保與不保事項

  • 未知已有病症：計劃涵蓋投保時受保人「未知」的已有病症且不設等候期；但「已知」並如實申報的已有病症，仍按核保結果處理（可能加費、設不保事項或拒保）[5]。
  • 分項限額與共同保險：訂明診斷成像檢測設 30% 共同保險（受保人須自付該比率）；各項目按保障表的每日、每項手術或年度等單位設上限；M的兩種觸發分支仍須分開核對 [5]。
  • 病房級別限制：本次文件的病房調整因子針對M自選額外醫療保，按相關住院日計；基本分項保障沒有同一比例限制，但上限及醫療所需仍適用 [5]。
  • 精神科及洗腎：精神科須專科醫生建議及香港住院；洗腎須主診醫生建議，住院治療可全球，日症治療限香港，仍依各自限額與條款 [5]。
  • 「合理及慣常」收費：賠償須符合當地一般標準收費水平，超出部分不獲賠 [5]。

理賠流程

現行合約要求出院或完成相關非住院醫療服務後90日內提交收據／分項賬單、醫療證明及合理要求的文件，逾期情況須通知公司。治療前可提供醫院或主診醫生估算，要求免費可賠償金額估算；估算只供參考，最終仍按實際費用與證明。不要把預估當成已保證每項賠付。[14]

投保時，未知病症須真正及合理地未知，未確診不等於沒有需申報的症狀或求醫紀錄；已知病況按核保及個別不保處理，仍須按要求如實申報。[14]

稅優選 vs 稅卓越 vs（只供續保）稅安心

三者現況不同：「稅」優選（F00080）與「稅」卓越（F00065）接受新申請；「稅」安心（F00020）只供現有保單續保。以下只是產品結構對照，不代表由舊計劃轉到新計劃可免核保或自動承接等候期 [6]。

項目稅優選F00080稅卓越F00065稅安心：只比較現行計劃1／X
新申請接受 [4]接受 [4]只供續保 [6]
年度限額基本及列明額外550,000／600,000／850,000／2,000,000；M另計 [5]HK$1,200萬 [7]計劃1 HK$600,000；X HK$550,000 [12] [13]
終身限額不設 [14]HK$6,000萬 [7]本次兩份文件不設；續保年齡是另一條件 [12] [13]
賠償方式分項；M指定分支補充80%，各有條件 [10]指定主要項目全數賠償，依地域／房型／自付費及限額 [7]依實際分項表 [12] [13]
未知已有病症符合定義者不設該病症等候期 [14]符合定義者不設該病症等候期 [7]本次兩份現行條款均無標準逐年百分比，不能當成三年遞進 [12] [13]

三者比較時，先逐項列分項、地域、房型、自付費與M分支；不要只用最高金額代替契約條件。現有「稅」安心保單持有人若考慮轉用現售計劃，應先比較新核保、等候期、保費及取消舊保單的時點。

跟其他 VHIS 比較時要對齊甚麼？

先對齊病房級別、是否選擇 M 補充大型醫療保障及賠償機制，再比較保費。分項限額加 80% 補充保障，與主要項目全數賠償不是同一回事；「每年保障額」較高，也不代表每個項目都可用到同一上限。可再參考 萬通稅卓越評測 及 自願醫保 VHIS 比較。

比較前可以問公司的問題

  • 想比較較低保費，是否已把普通分項、M額外保費及實際會付的差額同列？
  • 擔心成像費用，是否接受30%共同保險及該級別年度成像上限？
  • 要比較M，是否已分清每天收費超標、基本日數用盡與雜項／手術合資格餘額？
  • 要加額外癌症多重保或住院現金津貼，是否另核對其保費、條款與扣稅資格？

這些是核對問題，不按年齡或階層替讀者推薦級別。自選額外癌症及住院現金附加保障不屬認可計劃的一部分，須另付保費，也不能直接用其保費申請VHIS扣除。[5]

扣稅實算

「稅」優選認可部分的實付合資格保費淨額，每名合資格納稅人就每名受保人、每課稅年度最高扣除HK$8,000；須符合持有人／同住配偶、本人或指明親屬等條件，同一筆不得重複申索。額外癌症多重保及住院現金津貼不屬認可部分，保費不可直接加入。[11] [5]

純假設35歲男性非M計劃2標準年保費HK$5,710已全數合資格支付、沒有其他同受保人的已申索保費，整筆扣除落於17%假設稅率且應稅入息／稅款足夠：模型為5,710×17%＝HK$970.70，約HK$971。若另一案例實付合資格淨保費達8,000，同一假設下為HK$1,360；不能把同一保費扣兩次，實際結果可受不同稅階及其他扣除影響。[3] [11]

續保至100歲不代表保費固定，須另確認將來保費與能承擔的醫療差額。詳見自願醫保扣稅攻略及稅卓越評測。[1]

FAQ

Q1：萬通稅優選自願醫保每年限額與保費是多少？

F00080計劃1／1+／2／3的基本及列明額外年度限額為HK$550,000／600,000／850,000／2,000,000，不設終身限額。35歲非M計劃1男性／女性年繳HK$3,419／4,447、計劃2 HK$5,710／7,427；未計徵費、個別加費或折扣，M需另取相應保費。 [5] [2] [3]

Q2：M是否所有超出基本限額都再賠80%？

不是。M自選額外醫療保另有年度上限，雜項、專科及列明手術費用的合資格餘額，與病房／巡房／深切治療／陪床超出基本最高日數後的分支不同；仍受每日限額、適用房型因子及其他條款。每天房費超標不能直接當成日數已用盡。 [10]

Q3：稅優選與稅卓越有甚麼分別？

稅優選按實際級別設分項及年度限額，M另有指定補充分支；稅卓越F00065主要項目依條件全數賠償，年度HK$1,200萬、終身HK$6,000萬，並有地域、病房與餘下自付費限制。應對齊實際條款及保費，不能只用最高年度金額選擇。 [5] [7]

Q4：稅安心是否只是稅優選的舊名？

不是自動升級關係。F00020現行名單只供續保；本次讀到計劃1年度HK$600,000及計劃X HK$550,000，兩份現行條款均保障符合定義的未知病症，沒有標準逐年百分比。其他舊版本須另查；轉保仍需核保與正式生效確認。 [6] [12] [13]

Q5：未知已有病症及病房因子怎樣處理？

現行F00080就投保時不察覺及理應不察覺的病症不設該病症等候期；未確診不等於未知。合約基本分項保障不設同一病房比例限制，M額外保障才有相關住院日的指定房型因子及例外；每日／分項限額仍然適用。 [14] [10]

Q6：麻醉科及手術室費的35%以甚麼為基數？

本次F00080合約註解5指，各按外科醫生費實際應賠金額與所屬手術類別限額的較低者乘35%，不能只拿醫生原始賬單作基數。M額外部分如適用，另按其指定公式及限額。 [14] [10]

Q7：稅優選可以扣多少稅？

每名合資格納稅人就每名受保人，每課稅年度最高扣除HK$8,000實付合資格保費淨額，須符合持有人／同住配偶及指明親屬等條件，同一筆不能重複申索。額外癌症多重保及住院現金津貼不屬認可部分，其保費不能直接加入VHIS扣除；扣除額不是退稅額。 [11] [5]

延伸閱讀

資料來源

  1. 萬通：現行稅優選產品頁、資格及附註。https://www.yflife.com/tc/product/health/vhis-hongkong/taxvantage-primechoice-medical-plan/
  2. 政府自願醫保：計劃1現行標準保費，PDF2026年1月1日。https://www.vhis.gov.hk/doc/certifiedplan/fp/F00080/F00080-01-000-01-StandardPremium-Bilingual.pdf
  3. 政府自願醫保：計劃2現行標準保費，PDF2026年1月1日。https://www.vhis.gov.hk/doc/certifiedplan/fp/F00080/F00080-03-000-01-StandardPremium-Bilingual.pdf
  4. 政府自願醫保：現行認可靈活計劃名單。https://www.vhis.gov.hk/tc/consumer_corner/flexi-plan.html
  5. 萬通：現行稅優選單張與保障表，所附保費2026年6月1日。https://www.yflife.com/sites/default/files/brochure/TVPC-TC.pdf
  6. 萬通：稅安心版本索引，只供續保。https://www.yflife.com/tc/product/health/vhis-hongkong/taxvantage-plus-medical-plan/
  7. 萬通：稅卓越現行產品頁。https://www.yflife.com/tc/product/health/vhis-hongkong/taxvantage-prestige-medical-plan/
  8. 政府自願醫保：標準計劃。https://www.vhis.gov.hk/tc/consumer_corner/standard-plan.html
  9. 政府自願醫保：計劃3現行標準保費，PDF2026年1月1日。https://www.vhis.gov.hk/doc/certifiedplan/fp/F00080/F00080-04-000-01-StandardPremium-Bilingual.pdf
  10. 政府自願醫保：計劃1M現行中文合約，補充公式／日數／房型及限額。https://www.vhis.gov.hk/doc/certifiedplan/fp/F00080/F00080-01-001-01-PlanDoc-c.pdf
  11. 稅務局：VHIS合資格保費FAQ。https://www.ird.gov.hk/chi/faq/vhis_qp.htm
  12. 政府自願醫保：稅安心計劃1現行合約。https://www.vhis.gov.hk/doc/certifiedplan/fp/F00020/F00020-01-000-03-PlanDoc-c.pdf
  13. 政府自願醫保：稅安心計劃X現行合約。https://www.vhis.gov.hk/doc/certifiedplan/fp/F00020/F00020-05-000-01-PlanDoc-c.pdf
  14. 政府自願醫保：稅優選計劃1現行合約及註解5。https://www.vhis.gov.hk/doc/certifiedplan/fp/F00080/F00080-01-000-01-PlanDoc-c.pdf
  15. 政府自願醫保：稅優選計劃1+現行合約。https://www.vhis.gov.hk/doc/certifiedplan/fp/F00080/F00080-02-000-01-PlanDoc-c.pdf
  16. 政府自願醫保：稅優選計劃2現行合約。https://www.vhis.gov.hk/doc/certifiedplan/fp/F00080/F00080-03-000-01-PlanDoc-c.pdf
  17. 政府自願醫保：稅優選計劃3現行合約。https://www.vhis.gov.hk/doc/certifiedplan/fp/F00080/F00080-04-000-01-PlanDoc-c.pdf

本文為一般資訊，並非持牌保險中介的個人投保或索償建議。全文於2026年10月6日查核，實際資格、保障、保費、稅務及索償以適用契約和公司確認為準。本網合作連結政策見關於本站；封面為概念插圖，沒有承保或價格承諾。

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